부동산을 구입할 때 가장 먼저 고려해야 할 세금 중 하나가 취득세다. 취득세는 부동산을 매매, 증여, 상속, 신축 등으로 취득할 때 부과되는 지방세로, 부동산 종류와 취득 방식에 따라 세율이 달라진다.
특히 2025년 기준으로 취득세 감면 혜택이 확대되었으며, 다주택자의 취득세 부담이 여전히 높은 상황이므로 이를 잘 파악하고 절세 전략을 세우는 것이 중요하다. 이번 글에서는 부동산 취득세 세율, 감면 혜택, 납부방법까지 쉽게 정리해 보았다.
1. 부동산 취득세란?
< 취득세의 개념 >
취득세는 부동산을 취득하는 사람에게 부과되는 지방세로, 부동산을 매입하거나 증여·상속받는 경우, 또는 직접 신축한 경우에도 납부해야 한다.
1) 취득세가 부과되는 경우
- 부동산 매매(구입)
- 부동산 증여·상속
- 재건축·재개발 후 취득
- 신축(건축물 직접 건설)
- 경매·공매 낙찰
2) 취득세 납부 기한
- 부동산 취득일로부터 60일 이내
- 상속의 경우 6개월 이내
2. 2025년 부동산 취득세 세율 정리
1) 주택 취득세율 (2025년 기준)
| 주택 가격 | 1주택 | 2주택 | 3주택 이상 | 법인 취득 |
|---|---|---|---|---|
| 6억 원 이하 | 1.1% | 8% | 12% | 12% |
| 6억~9억 원 | 1.3% | 8% | 12% | 12% |
| 9억 원 초과 | 3.5% | 8% | 12% | 12% |
2) 비주거용 부동산(상가, 오피스텔 등) 취득세율
| 부동산 종류 | 취득세율 |
|---|---|
| 상가, 오피스텔 (주거용 미등록) | 4% |
| 오피스텔 (주거용 등록 시) | 1~3% |
| 공장, 창고 등 | 3.5% |
3) 증여·상속 시 취득세율
- 증여: 3.5%~12% (주택 수에 따라 다름)
- 상속: 2.8% (일반 주택 기준, 법정 상속인의 경우 우대)
3. 2025년 취득세 감면 혜택
1) 취득세 감면 대상 (2025년 기준)
- 생애 최초 주택 구입자: 1억 5천만 원 이하 주택 취득 시 취득세 100% 면제
- 신혼부부 특별 감면: 6억 원 이하 주택 취득 시 취득세 일부 감면
- 농어촌 지역 주택 구입: 일정 요건 충족 시 취득세 감면
- 국가유공자 및 장애인: 감면 또는 면제 혜택 가능
4. 취득세 납부방법
< 취득세 납부 방법 3가지 >
1) 온라인 납부 (위택스 활용)
- 위택스 홈페이지 접속
- 로그인 후 '지방세 신고/납부' 선택
- 취득세 신고 후 카드 또는 계좌이체로 납부
2) 은행 방문 납부
- 관할 구청 또는 시·군·구청에서 취득세 고지서 발급
- 은행 방문 후 현금 납부 가능
3) ARS 납부 (전화 납부)
- 지방세 ARS (☎ 142211 ) 이용
- 카드 또는 계좌이체로 간편 납부 가능
5. 취득세 관련 자주 묻는 질문 (FAQ)
Q1. 취득세를 기한 내에 내지 않으면 어떻게 되나요?
✅ 연체 가산세 부과
- 30일 초과 시 10% 가산세
- 60일 초과 시 20% 가산세
Q2. 취득세 감면 신청 후 추가 서류 요청이 오면?
✅ 지방자치단체에서 감면 심사 진행 후 추가 증빙 서류 요청 가능
Q3. 1 주택자가 기존 주택을 판 후 새 집을 사면 취득세는?
✅ 기존 주택을 판 후 6개월 이내 새 주택을 취득하면 1 주택자 세율 적용 가능
Q4. 무주택자가 주택을 증여받으면 취득세는 어떻게 되나요?
✅ 증여받는 사람의 주택 수에 따라 취득세율이 결정
- 무주택자가 증여받을 경우: 취득세 3.5% 적용
- 2 주택자 이상이 증여받을 경우: 취득세 12% 적용
증여는 매매보다 낮은 금액으로 주택을 취득할 수 있지만, 다주택자의 경우 높은 취득세율이 적용될 수 있으므로 유의해야 한다.
Q5. 부부 공동명의로 주택을 취득할 경우 취득세는 어떻게 되나요?
✅ 부부가 공동명의로 주택을 취득하면, 각자의 지분에 따라 취득세를 각각 계산하여 납부해야 한다.
- 예를 들어, 6억 원짜리 주택을 부부가 50:50 공동명의로 취득할 경우, 각자 3억 원씩 부담하는 것으로 계산되어 1.1% 취득세율이 적용된다.
- 다만, 부부 중 한 명이 기존에 주택을 보유하고 있다면, 각자의 주택 수에 따라 취득세율이 다르게 적용될 수 있다.
공동명의는 종합부동산세 등 다른 세금 측면에서 유리할 수 있지만, 취득세 계산 방식이 달라질 수 있으므로 사전에 확인하는 것이 중요하다.
6. 결론 – 취득세 절세 전략 정리
1) 취득세 납부 전 확인해야 할 사항
- 본인의 주택 수에 따른 세율 확인
- 취득세 감면 혜택 여부 검토
- 납부 기한 준수 (60일 이내)
2) 추천 납부 방법
- 위택스 온라인 납부 (가장 간편)
- 구청 방문 납부 (직접 확인 필요시)
부동산 취득세는 거래 금액이 커질수록 부담이 크기 때문에, 감면 혜택을 적극 활용하고 정확한 신고·납부가 중요하다.
💡 부동산을 취득할 계획이 있다면, 취득세 부담을 줄일 수 있는 방법을 미리 체크해 두자!